Secure Act 2.0 (HR 2954 Securing a Strong Retirement) har antagits i kammaren och är för närvarande uppe för diskussion i senatens finansutskott.

Om det blir lag, vad kommer det att innebära för småföretagare?

Secure Act 2.0 kan innebära förändringar för arbetsgivare, med ändringar i hur 401Ks administreras för heltidsanställda och deltidsanställda. Det kan också förändra hur arbetsgivare hanterar bidrag för anställda som är skyldiga studielån.

Secure Act 2.0 och pensionssparande

Secure Act 2.0 skulle också påverka pensionsplaner för individer, eftersom det skulle höja minimiåldern för obligatoriska utdelningar och öka utdelningsgränsen för pensionsplanen.

Här är detaljerna.

Ändringar till 401 (k)s

1. Automatisk registrering för anställdas bidrag skulle vara en självklarhet för arbetsgivare att tillhandahålla – om inte den anställde väljer bort det. Detta krav skulle inte omfatta företag med färre än 10 anställda, eller företag som är mindre än 3 år i drift.
2. För närvarande kan deltidsanställda delta i arbetsgivarens 401(k)s efter att de har varit anställda som deltidsanställda i 3 år. I den föreslagna lagstiftningen skulle tidsperioden förkortas till 2 år.
3. Om en anställd gör betalningar mot studielån, kan arbetsgivaren matcha beloppet av studielånebetalningen som ett bidrag till den anställdes 401(k).
4. Den automatiska registreringen skulle kräva att arbetsgivarna bidrar med 3 % av den anställdes årsinkomst. Procentsatsen kan höjas årligen med en gräns på 10 %.

Ändringar till 403 (b)s

1. 403 (b)s är pensionsplaner som används av anställda vid välgörenhetsorganisationer och offentliga utbildningsorganisationer. För närvarande är 403 (b) investeringar begränsade till annuitetskontrakt och fonder. Den föreslagna lagstiftningen skulle:
2. Utöka tillåtna investeringar till att omfatta kollektiva investeringsfonder.
3. 403 (b) planer skulle kunna delta i MEPs (multiple Employer Plans).

Öka krediter för små arbetsgivarpensionsplaner

För arbetsgivare med upp till 50 anställda skulle krediten för nystartade pensionsplaner, för närvarande på 50 %, höjas till 100 %. Kreditbeloppet i dollar skulle ha ett tak på 1 000 USD per anställd.

Ändringar av individuella pensionsplaner

1. Det tillåtna beloppet för återbetalning skulle höjas. För närvarande kan individer som är 62, 63 och 64 bidra med upp till $6 500 årligen till en pensionsplan. Den gränsen skulle höjas till $10 000.
2. Simple Employee Pension-planer (SEPS) och Simple IRAs kan betecknas som Roth IRAs. Om så anges, skulle bidrag INTE kunna exkluderas från inkomst vid skattetidpunkten.
3. För närvarande är åldern när en individ måste börja göra utdelningar från pensionskonton 72. År 2022 skulle det ändras till 73. År 2029 skulle åldern öka till 74 och 2032 skulle den öka till 75.

Kommer Secure Act 2.0 att bli lag?

Stödet i kammaren var starkt, med en total röst på 414-5.

Både i kammaren och i senaten är stödet för reformen av pensionssystemet starkt.

Det finns dock liknande förslag också under behandling i senaten:

HR 5891 The Rise Act

S1770 lagen om pensionsskydd och sparande

S1703 Förbättrad tillgång till pensionssparande

Senatskommittén kan justera eller kombinera och kommer sannolikt att ändra innan den slutliga versionen kommer till ordet för omröstning. En positiv omröstning om någon version av lagstiftningen verkar dock möjlig och trolig i vår.

Bild: Depositphotos